「住民税」と「市民税」って何が違うの？毎年払ってるけど、正直どういう仕組みかよく分からない…って人、結構いるんじゃないかな？
住民税は「都道府県税」と「市町村税（市民税）」の2つでできていて、簡単にいうと自分が住んでる地域に払う大事な税金なんだよね。会社員だと給料から引かれることが多いけど、自営業の人は自分で納めないといけないんだ。
実は、「ふるさと納税」とか「iDeCo（イデコ）」を使えば、ちょっと住民税をおトクにすることもできちゃうよ！それに、失業とか収入が減って「ちょっと税金払うの厳しい…」ってなった場合でも、減免制度とか分割払いみたいな救済制度があるから安心してね。
この記事では、「住民税と市民税って結局何が違うの？」「どうやって計算するの？」「払う方法は？」「節税ってどうやるの？」「困った時どうすればいい？」みたいな気になるポイントを、わかりやす〜く解説していくよ！🎶
住民税は、自分が住んでる地域（都道府県や市区町村）に納める税金のこと！実は「都道府県税」と「市町村税（特別区民税）」の2つでできてるんだよね。
市民税は、住民税の中でも 市区町村に納める部分 のこと。つまり、「住民税の一部」ってイメージ！
✅ 住民税 = 都道府県税 + 市町村税（特別区民税） つまり、「住民税」という大きな枠組みの中に、「市民税」も含まれてるってわけ！💡
住民税は 「都道府県税」 と 「市町村税（特別区民税）」 の2つに分かれてるよ！ 住民税は 「均等割」 と 「所得割」 の2つで決まるよ！ ✅ 均等割 → 収入に関係なく、一律でかかる（標準税額 5,000円） 例えば、東京23区に住んでる場合… 🟢 都民税（都道府県税） → 均等割 1,500円 + 所得割 4% 納め方は2パターン！ 1️⃣ 特別徴収（会社員・公務員） 2️⃣ 普通徴収（個人事業主・無職） こんな場合は 住民税が非課税 になるよ！ ✅ 前年の 所得が一定以下（自治体による） 💡 住民税 = 都道府県税 + 市町村税（市民税・特別区民税） 住民税って、前年の所得をもとに計算されるから「収入が減ったのに税金高い…💸」ってことがあるんだよね。しっかり仕組みを知って、賢く対策しよう！✨
住民税（市民税・都道府県税）は、 私たちの暮らしに直結する公共サービスの財源 になってるよ！主な使い道はこんな感じ👇 🏫 小・中学校の運営（先生の給料、学校の維持管理） 🏥 高齢者福祉（介護施設の運営補助） 🛣 道路や橋、公園の整備・修繕 🚛 ゴミの収集・処理 📄 住民票やマイナンバー関連業務 住民税は 住んでいる地域のサービスを支えるための税金 だから、 1月1日時点で住んでいる自治体 に納める仕組みになってるんだよね！
📍 1月1日時点で住んでいる自治体 に納めるよ！ 🏢 会社員のときは 給料から天引き（特別徴収） だけど、辞めると 自分で納める（普通徴収） に切り替わるよ。 ✅ ふるさと納税をすると、 寄付額 – 2,000円 が 翌年の住民税・所得税から控除 される！ ⏳ 期限を過ぎると 延滞金 が発生💸 🏡 住民税は、地域の公共サービスを支える大事な税金！ 住民税の仕組みをしっかり理解して、賢く納税しよう！😊
住民税（市民税・都道府県税）は 前年の所得 によって決まるけど、 ちょっとした工夫で節税 することもできるよ！ 📌 寄付した金額 – 2,000円 が 翌年の住民税から控除 される！ 👨💼 年収500万円の会社員 の場合、 控除上限は約6万円（自己負担2,000円のみ！） ⚠ 注意点！ 📌 毎月の掛金が 全額所得控除 → 住民税の計算対象となる所得が減るから、税金も減る✨ 💰 毎月1万円 iDeCoに積み立てた場合 ⚠ 注意点！ 📌 1年間の医療費が 10万円（or 所得の5%）を超えたら、その超えた分が控除 される！ ✅ 対象になるもの 💊 💡 家族の医療費を合算できる から、 確定申告を忘れずに！ 📌 保険料の一部が 所得控除 されて、住民税が減る💡 ⚠ ポイント！ 📌 配偶者や子ども、親を 扶養 していると、所得控除 が受けられて住民税が減額！ ⚠ ポイント！ 💡 住民税を節約するには 「所得控除」を活用することがポイント！ ✅ ふるさと納税 → 美味しい特産品ももらえてお得！ こういう ちょっとした工夫 で、賢く節税 しちゃおう😉✨
住民税って 前年の所得 で決まるけど、 思わぬトラブル に遭遇することも💦 住民税の通知は 6月ごろ に送られるけど、以下の理由で届かないこともあるよ👇 ✅ 会社員の場合 ✅ 個人事業主・フリーランスの場合 ✅ 住民税が非課税のケース 住民税が 「思ったより高い or 低い」 ってときは、こんな原因が考えられる👇 ✅ 前年の収入が影響！ ✅ 副業の収入が反映されてる！ ✅ 扶養控除・配偶者控除が適用されてない？ ✅ ふるさと納税・医療費控除が反映されてない？ 📝 対応策！ 💡 「今月キツイ…」「払えない…」 ってときも、諦めないで！以下の方法を試してみて👇 📝 実は住民税って、分割払いできるんです！ 📍 手続き方法 📌 こんな人は、住民税が減額・免除される可能性アリ！ ✅ 失業・休職中 → 「失業者の住民税減免制度」 を利用できるかも！ ✅ 災害・病気・障がい → 住民税の免除申請 が可能！ ✅ 生活保護を受給している → 住民税は非課税 になる！ 📍 手続き方法 💥 払わずに放置すると、延滞金や差し押さえのリスクが…！ ⚠ 支払いが厳しいときは、絶対に放置せずに自治体に相談しよう！ 📌 住民税は 1月1日時点で住んでいた自治体に納める！ ✅ 確定申告で副業の収入を申告すると、住民税が増えてバレる可能性あり！ 💳 クレジットカード払いやPayPay・LINE Pay払いができる自治体も！ ✅ メリット！ ⚠ 注意点！ ✔ 住民税の通知が来ない・金額が違うときは、市役所でチェック！ 💡 住民税を上手に管理して、負担を減らそう！👍
住民税と市民税の違い、支払い方法、節税のコツ、トラブル対策…いろいろ解説してきたけど、 大事なポイント をギュッとまとめたよ！✨ ✅ 住民税 ＝ 都道府県税 + 市町村税（市民税・特別区民税） 💡 例えば… ✅ 会社員・公務員 → 「特別徴収」（給料天引き）💰 🗓 普通徴収の支払いスケジュール 💳 支払い方法 💰 節税するなら「所得控除」を活用！ ✅ ふるさと納税 → 自己負担2,000円で住民税を減額！＋特産品ゲット🎁 💡 📌 住民税の通知が届かない・金額が違うとき 💡 📌 住民税の支払いが厳しいとき💦 💡 📌 副業の住民税で会社にバレるのを防ぐには？ 🗓 未納するとこんな影響が…！ ➡ 支払いが厳しい場合は、早めに市役所に相談！ 💬 Q1. 住民税は転職や退職したらどうなる？ 💬 Q2. ふるさと納税はいくらまで控除できる？ 💬 Q3. 住民税はクレジットカードで払える？ ✅ 住民税 = 都道府県税 + 市民税（特別区民税） 「なんとなく払う税金」じゃなくて、しっかり仕組みを知って賢く管理しよう！💪住民税ってなに？
市民税ってなに？
住民税と市民税の違いって？
項目
住民税
市民税
説明
自治体に納める税金
住民税のうち、市区町村がもらう分
内訳
都道府県税 + 市町村税（特別区民税）
住民税のうち、市区町村が課税する部分
納付先
都道府県 & 市区町村
市区町村
例
東京都民なら「東京都税＋区市町村税」
23区なら「特別区民税」、市町村なら「市町村税」
まとめると…
✅ 市民税 = 住民税のうち、市町村に納める部分
✅ 都道府県に払うのが都道府県税、市区町村に払うのが市民税住民税の内訳って？
住民税ってどうやって計算するの？
✅ 所得割 → 収入に応じて決まる（だいたい 所得の10%）
🟢 特別区民税（市民税） → 均等割 3,500円 + 所得割 6%
👉 合計 所得の10% くらいになるってわけ！住民税（市民税）ってどうやって払うの？
➡ 会社が給料から天引きして払ってくれる！
➡ 6月〜翌年5月まで、毎月ちょっとずつ引かれるよ。
➡ 自分で払う方法！
➡ 6月・8月・10月・翌年1月の4回払い が基本。住民税がかからない人って？
✅ 生活保護 を受けている
✅ 障がい者・未成年・寡婦（夫） で所得が一定以下まとめ！
💡 会社員は給料天引き（特別徴収）、自営業は自分で納付（普通徴収）
💡 前年の収入で税額が決まるから、収入が減ってもすぐには住民税が減らない⚠️住民税って何に使われてるの？
1️⃣ 教育・子育て支援
🏡 保育園・幼稚園の補助金
👶 児童手当の財源2️⃣ 医療・福祉
♿ 障がい者支援
💊 国民健康保険の財源3️⃣ 公共インフラ・防災
🚒 消防・救急活動の運営
🏠 防災対策（避難所の運営、防災設備の整備）4️⃣ ゴミ処理・環境対策
♻️ リサイクル事業
🌏 公害対策や環境保護5️⃣ 行政サービス
🏛 市役所・区役所の運営
🎉 地域イベントの開催住民税に関するよくある疑問🤔💭
Q1. 住民税ってどこに納めるの？
例）2024年1月1日に渋谷区に住んでたら、2024年度の住民税は 渋谷区に納める ことになる。Q2. 会社を辞めたら住民税はどうなるの？
⚠ 前年の所得をもとに決まる から、退職後も請求が来るので要注意！Q3. ふるさと納税をすると住民税が安くなる？
💰 でも、控除の上限は 収入や家族構成によって違う から、シミュレーションして確認しよう！Q4. 住民税の支払いが遅れるとどうなるの？
⚠ 放置すると 財産の差し押さえ なんてことも…！
💡 支払いが厳しい場合は 自治体に相談すれば分割払いも可能 だから、早めに連絡しよう！まとめ！
📍 1月1日時点の居住地で納税 するルール
💰 ふるさと納税を使えば節税も可能！
⚠ 支払いが遅れると延滞金や差し押さえのリスクも…！💰 住民税・市民税を節約する方法！
今回は 合法的に住民税を減らせる方法 を紹介するね✨1️⃣ ふるさと納税を活用する！
📌 さらに、寄付した自治体から お肉・お米・家電などの特産品 ももらえるからお得🎁例えば…
✅ 60,000円寄付 → 住民税が58,000円減額！
✔ 控除額には 上限 あり（年収や家族構成で変わる）
✔ 会社員なら ワンストップ特例制度 を使えば 確定申告なし でOK！2️⃣ iDeCo（個人型確定拠出年金）に加入する！
例えば…
✅ 年間12万円が所得控除 される
✅ 住民税（10%）が年間1.2万円減額！
✔ 60歳までお金を引き出せない
✔ 掛金の上限は 職業によって異なる3️⃣ 医療費控除を活用する！
✔ 病院での診察費・治療費
✔ 処方された薬代
✔ 通院の交通費（電車・バス・タクシー代）🚕
✔ 歯の治療費（インプラント・矯正もOK！）4️⃣ 生命保険・地震保険の控除を活用する！
控除額の上限（住民税）
保険の種類
控除額（住民税）
生命保険（新制度）
最大 28,000円
生命保険（旧制度）
最大 35,000円
地震保険
最大 25,000円
✔ 保険の契約者が 自分 じゃないと控除されない！
✔ 年末調整や確定申告 で申請しないと適用されない！5️⃣ 扶養控除・配偶者控除を適用する！
控除の種類
控除額（住民税）
配偶者控除（70歳未満）
33万円
配偶者控除（70歳以上）
38万円
扶養控除（16歳以上）
33万円
扶養控除（19〜22歳・大学生など）
45万円
扶養控除（70歳以上）
38万円
✔ 配偶者の年収 が 103万円 or 150万円以下 ならOK！
✔ 大学生の子ども も対象になる場合あり！🎯 まとめ！
✨ 特に ふるさと納税・iDeCo・医療費控除 は 手軽にできる節税方法 だから、ぜひ試してみてね！
✅ iDeCo → 老後のために貯金しながら節税！
✅ 医療費控除 → 10万円以上の医療費なら絶対に申請！💡 住民税（市民税）の注意点とトラブル対策！
「通知が来ない！」「金額が違う！」「払えない…😱」なんてときの 対処法 をまとめたよ！1️⃣ 住民税の通知が来ない・金額が違うときの対処法
📌 通知が届かない原因と対応策！
☑ 会社の給料天引き（特別徴収） だから、個人には通知が届かないことも！
☑ 退職後は普通徴収に切り替わる → 自分で支払う必要あり
☑ 住所変更 してないと届かない（転居したら要チェック！）
☑ 計算が遅れてる 可能性 → 市役所に問い合わせてみよう！
☑ 所得が少なくて そもそも課税されてない かも！（念のため確認してみてね）📌 住民税の金額が違う場合のチェックポイント！
💰 住民税は 前年の所得で計算 されるから、 収入が減ってもすぐには税額が下がらない💦
💼 副業の所得を確定申告 したら、その分住民税もアップ⤴
💡 会社に副業バレしたくない人は「普通徴収（自分で払う）」に変更しよう！
👫 配偶者の年収が増えると控除が外れる → 住民税が高くなる可能性アリ！
📜 確定申告を忘れると控除が適用されない！（申請したか確認しよう）
✔ 市役所・区役所の住民税担当窓口 に問い合わせる！
✔ 住民税決定通知書 をチェックして、計算ミスがないか確認！2️⃣ 住民税の支払いが厳しいときの対処法💸
① 分割払い（延納）を相談！
✅ 通常は4回払い（6月・8月・10月・1月） だけど、自治体によっては もっと細かく分けられる ことも！
✅ 住民税の 納付期限前 に 市役所・区役所の税務課に相談！
✅ 収入状況や家計の状態 を伝えて、分割納付を申し込む！② 住民税の減免制度を利用！
📝 ハローワークの 「雇用保険受給資格者証」 を提出すると減免が適用されることがあるよ！
💡 市役所に「住民税減免申請書」を提出！
✅ 市役所・区役所の住民税課 に 減免申請書を提出！
✅ 失業証明書、医療費の領収書など 必要書類を用意！③ 住民税を放置するとどうなる？😱
未納期間
影響
1ヶ月後
延滞金が発生（年8.7% の利率）💸
3ヶ月後
督促状・催告書が届く📩
6ヶ月後
銀行口座や給与が差し押さえ される可能性😱
3️⃣ 住民税に関するよくある質問（FAQ）
Q1. 引っ越したら住民税はどうなるの？
📝 例）2024年3月に引っ越しても、2024年度の住民税は 1月1日に住んでいた自治体に払う！Q2. 副業が会社にバレるのは住民税が原因？
💡 対策！
✔ 確定申告時に 「住民税の納付方法」を「普通徴収（自分で納付）」に変更する！Q3. 住民税はクレカで払える？
✔ ポイント還元がある！（1%還元なら実質節税✨）
✔ コンビニに行かずにスマホ決済でOK！
✔ 一部の自治体では 手数料がかかる（例：1万円ごとに100円）
✔ 対応してる自治体かどうか公式サイトでチェック！🎯 まとめ！
✔ 支払いが厳しいときは、分割払いや減免制度を活用！
✔ 副業バレ防止は「普通徴収」に変更！
✔ クレカ払いでポイントを活用！📌 住民税＆市民税まとめ！これだけ押さえればOK！💡
1️⃣ 住民税と市民税の違いをおさらい！
✅ 市民税は住民税の一部！（市町村に納める分）
✅ 1月1日時点で住んでいる自治体に納税！
🏙 東京都新宿区に住んでいる場合
➡ 都道府県税（都民税） → 東京都に納める
➡ 市町村税（特別区民税） → 新宿区に納める2️⃣ 住民税の支払い方法！
✅ 個人事業主・フリーランス → 「普通徴収」（自分で納付）🏦
➡ 6月・8月・10月・翌年1月の 年4回払い
➡ 一括払いもOK（自治体による）
✅ 銀行振込・コンビニ払い
✅ クレジットカード払い（ポイント還元でお得🎉）
✅ PayPay・LINE Pay などのスマホ決済対応自治体も！3️⃣ 住民税を節約する方法💡
✅ iDeCo（個人型確定拠出年金） → 掛金が全額所得控除！
✅ 医療費控除 → 年間10万円超の医療費で住民税軽減！
✅ 生命保険・地震保険控除 → 最大2.8万円控除！
✅ 扶養控除・配偶者控除 → 最大45万円の控除！4️⃣ 住民税のトラブル＆対処法！
✅ 会社員なら 会社が天引きしている場合あり（個人に通知が来ない）
✅ 引っ越し後の住所変更を忘れていないかチェック！
✅ 控除が正しく適用されているか、市役所に問い合わせ！
✅ 分割払い（延納）を自治体に相談できる！
✅ 失業・病気・災害の場合は減免制度あり！
✅ 放置すると延滞金＆差し押さえリスク⚠️ 早めに相談を！
✅ 確定申告時に 「普通徴収（自分で納付）」に変更！
✅ 会社と同じ自治体に住んでいるとバレやすいので注意！5️⃣ 住民税の支払いを忘れるとどうなる？😱
未納期間
影響
1ヶ月後
延滞金が発生（最大年8.7%）💸
3ヶ月後
督促状・催告書が届く📩
6ヶ月後
銀行口座や給与が差し押さえ される可能性😱
6️⃣ 住民税に関するよくある質問（FAQ）📝
✅ 退職すると「普通徴収」に切り替わり、自分で納付が必要！
✅ 失業中でも 前年の所得で課税される ので注意⚠️
✅ 控除の上限は年収や家族構成による！
✅ シミュレーションで上限額をチェックしよう！
✅ 対応している自治体ならOK！（ただし手数料がかかる場合あり）
✅ ポイント還元があるのでお得に支払える可能性アリ✨🎯 まとめ！住民税はしっかり管理しよう！
✅ 前年の所得で課税されるから、収入が減ってもすぐには安くならない
✅ 節税するなら「ふるさと納税」「iDeCo」「医療費控除」を活用！
✅ 支払いが厳しいときは、分割払い・減免制度を相談しよう！
✅ 副業してる人は「普通徴収」に変更すると会社にバレにくい！
少しの工夫で 節税 も リスク回避 もできるから、ムダな負担を減らしていこうね😊✨
